Il existe de nombreuses formes d’avantages fiscaux qui sont accordés dans presque tous les secteurs d’activité (bancaire, immobilier, automobile, etc.). Pour mieux profiter de ces attraits, il convient d’avoir une idée des termes tels que la défiscalisation et la déduction fiscale.
Plan de l'article
- Aperçu sur la notion de défiscalisation
- Aperçu sur la notion de déduction fiscale
- Différence entre défiscalisation et déduction fiscale
- Les avantages et inconvénients de la défiscalisation et de la déduction fiscale
- Comment choisir entre la défiscalisation et la déduction fiscale selon sa situation financière et fiscale
Aperçu sur la notion de défiscalisation
La défiscalisation consiste à ne pas soumettre des cotisations, des produits ou services à l’impôt. Il s’agit d’une mesure visant à réduire ou à supprimer ce dernier afin de diminuer la facture fiscale en toute légalité. En d’autres termes, vous optimisez vos finances et bénéficiez d’exonérations qui sont généralement subordonnées à certaines conditions.
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La défiscalisation est accessible à tous les contribuables même les particuliers, notamment sur certaines dépenses courantes. Il faut dire que ces mesures d’allègement fiscal n’avantagent pas seulement les personnes concernées. En effet, l’État aussi en profite.
En réalité, c’est un dispositif à travers lequel les dirigeants encouragent l’investissement national et non à l’étranger. L’État se sert ensuite de ces financements pour alimenter des secteurs comme l’éducation, la santé pour créer de l’emploi et de la richesse.
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Aperçu sur la notion de déduction fiscale
La déduction fiscale, encore appelée déduction d’impôt, renvoie à un droit qui vous est accordé pour baisser la somme globale des revenus déclarés. Autrement dit, elle fait référence à un montant qui est retiré de votre revenu imposable. C’est aussi un avantage fiscal, mais qui a lieu avant le calcul de vos impôts par les organes fiscaux au moment de déclarer vos revenus.
Son champ d’application concerne le revenu brut global à l’instar de la pension alimentaire payée aux enfants. La déduction fiscale peut également être effectuée sur le revenu catégoriel comme le salaire, les bénéfices agricoles, les gains fonciers ou mobiliers. Sans oublier les abattements fiscaux qui concernent notamment les seniors (plus de 65 ans) et les personnes invalides.
Différence entre défiscalisation et déduction fiscale
Une fois que vous avez une idée sur chacune de ces notions, il serait idéal de cerner la différence entre elles. La distinction est que la défiscalisation s’applique sur l’impôt à payer alors que la déduction fiscale concerne le montant total de vos ressources financières. Retenez que la première est valable uniquement lorsque vous avez une taxe à payer, dans le cas échéant, vous ne pouvez pas en bénéficier.
En ce qui concerne la déduction fiscale, elle s’applique du moment où vous enregistrez des rentrées d’argent. Pour la défiscalisation, une personne doit par exemple un impôt de 1 500 euros et dans le même temps, elle fait don à une association caritative. Dans ce cas, celle-ci bénéficie d’une réduction de taxe de 700 euros et au lieu de payer 1 500 euros à l’État, ce sera 800 euros.
Les avantages et inconvénients de la défiscalisation et de la déduction fiscale
Maintenant que nous avons bien compris ce qui différencie la défiscalisation de la déduction fiscale, vous devez connaître les deux mécanismes.
En termes d’avantages, on peut relever que la défiscalisation permet de réduire significativement le montant des impôts à payer. Elle encourage aussi les personnes à investir dans des projets immobiliers ou environnementaux, ce qui accentue l’économie nationale tout en participant au développement durable. Elle offre une certaine flexibilité aux contribuables en leur permettant de choisir eux-mêmes sur quelle option ils souhaitent bénéficier afin de réduire leurs taxes.
La déduction fiscale, quant à elle, n’est pas seulement réservée aux classes supérieures puisqu’elle concerne toutes les catégories socio-professionnelles. Elle permet aussi aux ménages ayant une charge financière importante telle qu’un crédit immobilier ou un emprunt étudiant de bénéficier d’une baisse conséquente sur leurs impôts.
Ces systèmes présentent aussi certains inconvénients qu’il ne faut pas négliger. La défiscalisation peut encourager certains investisseurs non avertis à placer leur argent dans des projets risqués pouvant entraîner une perte considérable sans pour autant garantir un rendement élevé, alors que la déduction fiscale incite juste à dépenser plus pour en tirer profit.
Vous devez vous renseigner auprès des professionnels du secteur concerné et surtout prendre le temps de bien comprendre les conditions et modalités d’application.
Comment choisir entre la défiscalisation et la déduction fiscale selon sa situation financière et fiscale
Après avoir compris la différence entre défiscalisation et déduction fiscale, pensez à bien choisir le système qui convient à votre situation financière et fiscale. Pour cela, vous devez prendre en compte plusieurs paramètres.
La défiscalisation s’adresse principalement aux investisseurs ayant une capacité financière importante pour placer leur argent dans des projets rentables, tels que les SCPI ou les FIP. Si vous avez un projet immobilier ou environnemental, la défiscalisation peut être intéressante pour réduire vos impôts tout en participant au développement de l’économie nationale.
La déduction fiscale quant à elle concerne toutes les catégories socio-professionnelles sans condition de ressources ni obligation d’investissement dans un projet spécifique. Elle prend en compte l’état civil du contribuable ainsi que ses charges familiales et professionnelles afin de proposer une réduction sur ses impôts.
Pensez à bien faire votre choix. Effectivement, si vous êtes imposable sur le revenu net global avec une tranche marginale élevée (plus de 30 %), alors la défiscalisation peut être avantageuse puisqu’elle permettra une baisse significative des taxes dues. Par contre, si vous êtes déjà faiblement imposé ou non-imposable sur le revenu net global (avec peu ou pas d’autres sources de revenus), privilégiez plutôt la déduction fiscale.
Il ne faut pas négliger non plus les risques liés à chaque option : les systèmes basés sur la défiscalisation encouragent les investisseurs à prendre des risques significatifs, tandis que ceux basés sur la déduction fiscale peuvent inciter les gens à dépenser plus pour en tirer profit.
Le choix entre la défiscalisation et la déduction fiscale doit être fait selon votre situation financière et fiscale ainsi que vos projets d’investissement futurs. Il est judicieux de consulter un expert-comptable ou un professionnel du secteur concerné afin de vous orienter vers le dispositif fiscal adéquat pour réduire vos charges sans prendre trop de risques.
